연금저축펀드 계좌개설 어느 증권사가 가장 좋은가요? - (1) 제가 왜 연금저축펀드를 개설하지 않고 있었는지(feat. 연말정산 세액공제)

안녕하세요.
배당주 공부하는 고니과장입니다.

 

여러분은 연금저축펀드 계좌 개설하셨나요?

저는 최근에 연금저축펀드의 숨겨진 혜택을 알게 되어 개인연금계좌 개설을 결정했습니다.

이번 글에서는 (1) 제가 왜 연금저축펀드를 하지 않고 있었는지

(2) 그런데 왜 이제는 개인연금계좌를 개설하려 하는지

(3) 그리고 어느 증권사가 가장 좋을지 에 대한 저의 이야기를 공유하겠습니다.

※ 연금저축펀드 계좌를 개설을 고민 중이시거나

※ 어느 증권사가 나을지 고민 중인 분이시라면

☞ 저의 선택을 참고해 보세요.

 

1. 제가 왜 연금저축펀드를 개설하지 않고 있었는지

연금저축펀드의 혜택은 다음 두 가지가 있습니다.

(1) 세액공제를 통한 세제혜택

(2) 과세이연으로 인한 절세효과 입니다.

 

1. - (1) 세액공제를 통한 세제혜택

사진출처 : 삼성증권 개인연금저축 안내

특히 세액공제 혜택의 경우 16.5%로 공제율이 높습니다.

세액공제한도인 600만 원 기준, 99만 원의 세액공제 혜택이 있습니다.

 

하지만, 소득공제와 세액공제는 큰 차이가 있습니다.

세액공제의 경우 아무리 공제금액이 커도 내가 낸 세금 이상으로 돌려받을 수 없습니다.

 

위 사진을 예로 들겠습니다.

한 해 동안 냈어야 할 세금인 결정세액이 2,492,473원

월급 받을 때 공제된 세액인 기납부세액 934,040원

따라서 연말정산에서 내야 할(차감징수세액) 세금이 1,558,430원 입니다.

 

동일인이 세액공제한도인 600만 원을 채워 99만 원의 세액공제 혜택을 받는다고 가정해봅시다.

뱉어내야 할 돈(차감징수세액) 1,558,430원에서 세액공제로 99만 원이 공제됩니다.

그러면 차감징수세액이 568,460원으로 줄어들어 절세 효과를 누리게 됩니다.

그러나 결정세액이 0원인 경우에는 어떻게 될까요?

세액공제액을 추가로 환급받는 것이 아니라 내가 낸 세금인 기납부세액만 환급받을 수 있습니다.

즉, 세액공제 혜택은 없는 셈 입니다.

 

저의 경우 세액공제 혜택을 누릴 수 없어 연금저축의 첫 번째 혜택은 의미가 없었습니다.

다만 세액공제 혜택을 챙길 수 있는 여자친구에게는 연금저축펀드를 추천했습니다.

 

1. - (2) 과세이연으로 인한 절세효과

세액공제와 달리 과세이연의 경우 그 혜택을 누리는 데에는 문제가 없습니다.

하지만 이번에는 다른 문제가 발목을 잡았습니다.

 

배당금을 포함한 금융소득이 2천만 원을 넘으면 종합과세대상자가 됩니다.

배당주 투자자에게 매력적인 과세이연의 혜택을 누리기 이전에, 배당주 투자 자체가 망설여졌습니다.

(혹시나 직장에서 눈치챌까 말이죠)

 

즉 과세이연 혜택은 누릴 수 있었지만, 다른 문제로 인해 배당주가 아닌 다른 투자를 선택했습니다.

 

결론.

왜 연금저축펀드를 개설하지 않고 있었는가에 대한 요약입니다.

제가 연금저축펀드를 개설하지 않았던 이유는

(1) 세액공제를 통한 세제혜택을 받을 수 없는 개인적인 상황과

(2) 종합과세대상자가 되지 않기위한 다른 전략을 고민했기 때문입니다.

 

이번 글에서는 제가 연금저축펀드를 개설하지 않았던 이유에 대해 설명드렸습니다.

다음 글에서는 그랬던 제가 왜 개인연금계좌 개설하기로 생각을 바꾸게 됐는지

개인연금의 숨겨진 혜택에 대해 이야기 해보겠습니다.

긴 글 읽어주셔서 감사합니다.
배당주 공부하는 고니과장이었습니다.